Vermögenswirksame Leistungen sparen: Definition und Überblick

Vermögenswirksame Leistungen (VL) bieten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern eine attraktive Möglichkeit, mit finanzieller Unterstützung des Arbeitgebers langfristig Vermögen aufzubauen. Obwohl vielen Arbeitnehmern VL schon einmal begegnet sind, wissen längst nicht alle, welches Potenzial in dieser Form der Sparförderung steckt. Dabei ist das Prinzip der vermögenswirksamen Leistungen simpel und gleichzeitig äußerst effektiv. Da das Angebot nicht jeder nutzt, verschenken zahlreiche Beschäftigte Monat für Monat bares Geld.

In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie vermögenswirksame Leistungen effektiv sparen und warum es sich lohnt, das Thema aktiv anzugehen.

Was genau sind Vermögenswirksame Leistungen überhaupt?

Unter vermögenswirksamen Leistungen versteht man eine spezielle, staatlich geförderte Sparform, bei der Arbeitgeber ihre Mitarbeiter finanziell unterstützen. Hierbei überweist der Arbeitgeber eine bestimmte Summe (in der Regel zwischen 6 und 40 Euro monatlich) in einen entsprechenden Sparvertrag, den der Mitarbeitende selbst auswählt. Die vermögenswirksamen Leistungen kommen zusätzlich zum regulären Gehalt hinzu. Das Ziel dieser Förderung ist es, langfristig ein finanzielles Vermögen aufzubauen und das Sparen für die breite Masse der Arbeitnehmer attraktiver zu gestalten.

Die gängigsten VL-Sparformen sind:

• Banksparvertrag
• Fondssparplan
• Bausparvertrag
• Baufinanzierungstilgung

Je nachdem für welche Anlageform Sie sich entscheiden, ändern sich Laufzeiten, Rendite und Ausstellungsmöglichkeiten. Bevor eine abschließende Entscheidung getroffen wird, sollten Sie genau prüfen, welche Form von Vermögenswirksamen Leistungen am besten zu Ihrer jeweiligen persönlichen und finanziellen Situation passt.

Staatliche Förderung – Arbeitnehmersparzulage clever nutzen

Ein weiterer entscheidender Vorteil ergibt sich aus der staatlichen Förderung der vermögenswirksamen Leistungen. Die sogenannte Arbeitnehmersparzulage bietet zusätzlichen finanziellen Anreiz, wenn bestimmte Einkommensgrenzen nicht überschritten werden. Die Unterstützung erfolgt einmal jährlich direkt vom Finanzamt auf Basis einer Steuererklärung. Sie variiert abhängig von der gewählten Anlageform und dem jeweils investierten Betrag.

Folgende Tabelle zeigt die Eckdaten zur staatlichen Förderung mittels Arbeitnehmersparzulage auf einem Blick:

Wer auf die Förderhöchstbeträge abzielt und gleichzeitig die passende Einkommensgrenze nicht überschreitet, kann von dieser zusätzlichen staatlichen Sparzulage profitieren. Diese staatlichen Zulagen verstärken die Rendite Ihrer vermögenswirksamen Leistungen nachhaltig und erhöhen somit maßgeblich den Anreiz, Vermögenswirksame Leistungen zu sparen.

Vermögenswirksame Leistungen sparen – Welche Sparform ist die richtige?

Um das Potenzial Ihrer VL bestmöglich auszuschöpfen, ist es wichtig, eine für Ihre Ansprüche und Ziele passende Sparform zu wählen. Im Folgenden finden Sie einen Überblick und eine kurze Entscheidungsbasis, welche Form am besten zu Ihnen passen könnte.

1. Banksparplan:

Dieser ist besonders sicher und unkompliziert, allerdings meist auch renditeschwach. Gerade für sehr risikoscheue Sparer geeignet.

• Vorteile:
  • kein Kursrisiko
  • feste Zinsen
  • einfache Abwicklung
• Nachteile:
  • niedrige Verzinsung
  • kaum Inflationsausgleich

2. Fondssparplan:

Für VL-Sparer:innen mit längerem Anlagehorizont und höherer Risikobereitschaft bietet diese Form die größte Chance auf eine ansehnliche Rendite.

• Vorteile:
  • attraktive Renditechancen durch Aktieninvestments
  • langfristiger Inflationsausgleich wahrscheinlich möglich
  • Gute staatliche Förderung
• Nachteile:
  • Wertentwicklung schwankt, mögliche Kursrisiken
  • Höhere Kosten im Vergleich zu Banksparplänen

3. Bausparvertrag:

Bausparverträge sind insbesondere attraktiv für Personen, die zukünftig Wohneigentum erwerben oder renovieren möchten.

• Vorteile:
  • feste Darlehenszinsen über die ganze Laufzeit
  • staatliche Förderungen beim Bausparen möglich
  • klare und transparente Konditionen
• Nachteile:
  • relativ geringe Guthabenverzinsung
  • Abschlussgebühren und ggf. Kontoführungsgebühren

4. Baufinanzierungstilgung:

Wer bereits ein Eigenheim finanziert, kann die VL-Leistung zur schnelleren Darlehns-Tilgung nutzen.

• Vorteile:
  • Reduktion der Kreditlaufzeit und Zinskosten
  • Direkte Verbesserung des Eigenkapitals
• Nachteile:
  • nur für Eigentümer:innen relevant, Fremdbestimmung durch bestehende Finanzierung

1. Fragen Sie beim Arbeitgeber nach: Prüfen Sie zunächst, ob Ihnen das Unternehmen vermögenswirksame Leistungen gewährt und in welcher Höhe dies geschieht.
2. Anlageform auswählen: Beurteilen Sie Ihre persönliche Investmentstrategie und entscheiden Sie sich für eine ideale Anlagevariante gemäß Ihren Zielen und Ihrer Risikobereitschaft.
3. Anbieter finden: Vergleichen Sie verschiedene Anbieter hinsichtlich Renditeaussichten, Kosten, Gebühren und Konditionen.
4. VL-Vertrag abschließen: Nachdem ein Anbieter ausgewählt wurde, schließen Sie den Vertrag ab, und geben Sie die entsprechenden Vertragsunterlagen Ihrem Arbeitgeber weiter.
5. Steuerliche Berücksichtigung sichern: Beantragen Sie jährlich im Rahmen einer Einkommenssteuererklärung die Arbeitnehmersparzulage und nutzen so die maximale staatliche Förderung aus.

• Nicht-Nutzung der Arbeitgeberzahlungen: Viele Arbeitnehmer:innen verzichten schlicht deshalb auf VL, weil sie keinen Sparvertrag abgeschlossen haben oder dieser nicht dem Arbeitgeber gemeldet wurde.
• Fehlendes Bewusstsein bezüglich Anlageformen: Nicht alle Sparformen passen gleichermaßen gut zu jeder Lebenssituation und jedem Sparziel.
• Keine jährliche Steuererklärung: Die Arbeitnehmersparzulage gibt es nur auf Antrag über die jährliche Einkommenssteuererklärung.

Nutzen Sie die Chancen, die sich durch vermögenswirksame Leistungen ergeben, optimal! Denn mit ein wenig strategischer Planung können Sie aus vermeintlich kleinen monatlichen Arbeitgeberbeiträgen einiges herausholen und Ihre finanziellen Ziele deutlich schneller erreichen.

Vor- und Nachteile von vermögenswirksamen Leistungen im Überblick

Wie jede Form der Geldanlage bieten vermögenswirksame Leistungen einige entscheidende Vorzüge, bringen allerdings auch potenzielle Nachteile mit sich. In der nachfolgenden Tabelle erhalten Sie einen kompakten Überblick, der Ihnen hilft, Ihre Entscheidung zu erleichtern:

Während vermögenswirksame Leistungen für viele Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer attraktive finanzielle Vorteile bieten und eine gute Spargelegenheit darstellen, sollten Sie mögliche Nachteile ebenfalls im Blick behalten. Prüfen Sie regelmäßig die gewählte Anlageform, die persönlichen Bedürfnisse sowie Ihre Ziele und Renditeerwartungen, um gezielt eine passende und effektive Sparstrategie zu entwickeln.

• Vertragslaufzeit und Kündigungsfristen: Jede VL-Sparform besitzt klar festgelegte Vertragslaufzeiten und Kündigungsmöglichkeiten. Informieren Sie sich vor Vertragsabschluss genau, welche Laufzeiten gelten und ob eine vorzeitige Kündigung möglich ist, beziehungsweise welche Konsequenzen (zum Beispiel Verlust der staatlichen Förderung) daraus erwachsen könnten.
• Arbeitnehmersparzulage und steuerliche Fristen: Die Arbeitnehmersparzulage erhalten Sie nur auf Antrag mittels Ihrer Steuererklärung. Beachten Sie deshalb unbedingt die steuerlichen Fristen und reichen Ihre Erklärung rechtzeitig beim Finanzamt ein, um die Fördermittel voll auszuschöpfen.
• Arbeitgeberwechsel und Vertragstransfer: Im Falle eines Arbeitgeberwechsels besteht häufig die Möglichkeit, den bestehenden VL-Vertrag beim neuen Unternehmen fortzuführen. Klären Sie dafür frühzeitig mit Ihrer Personalabteilung den organisatorischen Ablauf.

Indem Sie diese rechtlichen Gegebenheiten zuverlässig beachten, vermeiden Sie ungewollte finanzielle Nachteile und profitieren optimal von Ihrem VL-Sparvertrag.

1. Klärung der Rahmenbedingungen:

Informieren Sie sich bei Ihrem Arbeitgeber genau, ob und in welcher Höhe vermögenswirksame Leistungen angeboten werden und wie die Beantragung erfolgt.

2. Persönliche Analyse der Sparziele:

Legen Sie fest, ob Sicherheit, Rendite oder Flexibilität bei Ihrer Sparanlage im Vordergrund steht, und wählen Sie die passende VL-Anlageform entsprechend aus.

3. Konditionen vergleichen:

Nutzen Sie Vergleichsmöglichkeiten, um attraktive Anbieter und optimale Vertragskonditionen zu identifizieren. Achten Sie hierbei auf Zinsen, potenzielle Fördermöglichkeiten und Gebühren.

4. Abschluss und Kommunikation:

Schließen Sie Ihren VL-Vertrag ab und reichen Sie die Vertragsunterlagen rechtzeitig bei Ihrem Arbeitgeber ein, um keine potenziellen Zahlungen zu verpassen.

5. Regelmäßige Überprüfung:

Prüfen Sie jährlich, ob Ihre gewählte Anlageform und Strategie noch Ihrer aktuellen Lebens- und Finanzsituation entspricht, und nehmen Sie ggf. Anpassungen vor, um langfristig die besten Ergebnisse aus Ihren vermögenswirksamen Leistungen herauszuholen.

• Prüfen Sie regelmäßig, ob Ihre Einkommenssituation noch im Rahmen der staatlichen Fördergrenzen liegt. Änderungen wie Gehaltserhöhungen oder Steuerklassenwechsel können Auswirkungen auf Ihren Anspruch haben.
• Kombinieren Sie verschiedene Sparformen, etwa Bausparvertrag und Fondssparplan, um Chancen und Risiken optimal zu streuen und bei wechselnden Sparzielen flexibel zu bleiben.
• Nutzen Sie VL-Verträge bei einem Anbieterwechsel geschickt aus. Nachdem eine Mindestlaufzeit abgelaufen ist, lohnt oft der Wechsel in einen attraktivere Anlageform oder zu besseren Konditionen.
• Richten Sie eine Erinnerung ein, wann Ihr Vertrag ausläuft, um rechtzeitig über die angesparte Summe verfügen zu können oder seriös nachzuverhandeln.
• Lassen Sie Ihre bestehenden Verträge und Konditionen regelmäßig überprüfen, um stets die besten Renditen und Förderungen mitzunehmen.